Information prévoyance

 Certains régimes sont obligatoires
 Il existe aussi des régimes facultatifs
 Les solutions à envisager

Il est possible de compléter les prestations obligatoires dans le domaine de la retraite. Cependant, la solution la mieux adaptée n'est pas toujours facile à trouver et ce, pour deux raisons.

Tout d'abord, le vocabulaire propre aux opérations de retraite n'est ni standardisé ni réglementé. Les organismes peuvent donc utiliser le vocabulaire de leur choix pour présenter leurs prestations, ce qui constitue une source inépuisable de confusions. D'autre part, le fisc n'accorde pas les mêmes avantages selon le statut professionnel de la personne qui souscrit le contrat, le type de prestations recherchées, etc.

Pour mieux se repérer, il importe donc de prendre connaissance, préalablement à toute décision, des diverses opérations possibles en matière de retraite, tant dans le domaine de l'obligatoire que du facultatif.

En France, toute personne exerçant une activité professionnelle est assujettie à diverses obligations en matière de retraite. Ces obligations procèdent de la loi, des conventions et des accords collectifs de travail. Nul ne choisit le ou les régimes auxquels il est assujetti en raison de cette obligation. Ce choix est imposé en fonction du type d'activité professionnelle exercée et, parfois, du niveau hiérarchique. Ainsi chacun doit-il être affilié à un régime de retraite unique, ou :

• à un régime dit de base,
• à un ou, plus rarement, deux régimes complémentaires,
• et, parfois, à un régime supplémentaire.

Lorsqu'une personne juge insuffisantes les retraites qu'elle espère obtenir du ou des régimes obligatoires, elle peut les compléter : 

• par une action d'épargne individuelle,
• ou dans le cadre d'un régime de retraite supplémentaire facultatif pour l'entreprise.

Les assurances collectives facultatives au niveau de l'entreprise regroupent deux sortes de contrats sur le plan individuel :

• les contrats à adhésion facultative, c'est-à-dire que les bénéficiaires peuvent, individuellement, adhérer ou refuser d'adhérer à un système de retraite proposé par l'entreprise,
• les contrats à adhésion obligatoire, c'est-à-dire que l'adhésion de tous les salariés appartenant à cette catégorie est obligatoire.

Pour compléter une retraite, il existe deux grands types de solutions :

• passer par une compagnie d'assurance ou par une mutuelle. Les cotisations versées à ces organismes seront capitalisées - autrement dit épargnées et placées - au profit des futurs bénéficiaires afin de leur constituer un capital qui engendrera une rente viagère quand ils seront à la retraite,
• s'adresser à une institution de prévoyance, autrement dit à une caisse de retraite. Les cotisations seront réparties entre les retraités de la caisse, le cotisant acquérant, en échange, des droits sur les cotisations collectées dans le futur mécanisme dit de la répartition.